Questo articolo spiega come viene calcolata l’IVA quando crei delle fatture in Finom.
Prima, però, ci sono alcune informazioni generali sull’IVA che tutte le imprese in Europa devono conoscere per adempiere agli obblighi di legge e per utilizzare il nostro sistema di fatturazione in modo da semplificare il processo.
Che cos’è l’IVA?
Informazioni di base
Aliquote IVA: le aliquote IVA cambiano in base al Paese, ma di solito sono comprese tra il 17 e il 27%. Alcuni prodotti e servizi possono essere soggetti ad aliquote ridotte o pari a zero.
Apertura di una partita IVA: quando il fatturato supera una specifica soglia (che cambia in base al Paese), occorre aprire la partita IVA. Da quel momento in poi, dovrai applicare l’IVA sulle vendite e versare allo Stato la percentuale dovuta.
Fatture IVA: se vendi beni o servizi, devi emettere una fattura con IVA per i tuoi clienti. Nella fattura dovrai indicare l’aliquota IVA, l’importo netto (al netto dell’IVA) e l’importo lordo (comprensivo di IVA).
Adempimenti legali: considerazioni essenziali
Aggiungi correttamente l’IVA: applica sempre la corretta aliquota IVA alle vendite.
Emetti correttamente le fatture: assicurati che le fatture includano tutte le informazioni necessarie, ad esempio il tuo numero di partita IVA e indicazioni esatte sull’importo netto, l’IVA e l’importo lordo.
Compila puntualmente le dichiarazioni IVA: includi l’IVA totale riscossa e gli eventuali importi che puoi detrarre sulle spese aziendali.
Come utilizzare la nostra funzione di fatturazione per gestire l’IVA
La nostra funzione di fatturazione è stata studiata per semplificare la gestione dell’IVA, a prescindere che le tue vendite avvengano sul territorio nazionale oppure in Europa. Ecco come utilizzarla per adempiere agli obblighi IVA e snellire il processo di fatturazione.
Configurazione delle fatture con l’IVA
Quando crei una fattura, puoi scegliere se i prezzi devono essere al lordo (includere l’IVA) o al netto (non includere l’IVA).
Ecco qualche scenario per aiutarti:
Scenario 1: prezzi IVA esclusa (netto)
Quando utilizzarlo: concordi con il/la cliente un prezzo al netto dell’IVA. L’IVA dovrà essere aggiunta al prezzo concordato.
Esempio: vendi un prodotto a 100 EUR (netti) con un’aliquota IVA del 20%. Il sistema calcolerà l’importo totale come 100 EUR (netto) + 20 EUR (IVA) = 120 EUR (lordo).
Scenario 2: prezzi IVA inclusa (lordo)
Quando utilizzarlo: concordi un prezzo che include già l’IVA, come avviene di solito nelle vendite ai consumatori a cui interessa conoscere il prezzo finale.
Esempio: vendi un prodotto a 120 EUR (lordi) con un'aliquota IVA del 20%. Il sistema calcolerà l’importo netto e l'lVA: 120 EUR / 1,20 = 100 EUR (netti) + 20 EUR (IVA).
Conversione dal prezzo lordo al netto
Il nostro strumento di fatturazione consente di passare facilmente dal prezzo con IVA al prezzo senza IVA:
Lordo → Netto: il prezzo inserito resta invariato, ma ora viene trattato come prezzo netto. Il sistema ricalcola il prezzo lordo aggiungendo l’IVA.
Netto → Lordo: il prezzo inserito resta invariato, ma ora viene trattato come prezzo lordo. Il sistema ricalcola il prezzo netto detraendo l’IVA.
Esempi pratici: come calcolare l’IVA con il nostro sistema di fatturazione
Esempio 1: creazione di una fattura con i prezzi IVA inclusa
Scenario: vuoi creare una fattura per 5 articoli il cui prezzo unitario è di 10 EUR, IVA inclusa.
Imposta il tipo di prezzo su “Lordo”:
Usa il convertitore del prezzo per scegliere “Lordo”.
Inserisci i dettagli degli articoli:
Quantità: 5
Prezzo: 10 EUR (lordo)
Aliquota IVA: 20%
Calcolo del sistema:
Prezzo netto: 50 / 1.20 = €41.67
IVA totale: 50 - 41.67 = €8.33 (IVA totale)
Importo totale fattura: 50,00 EUR (lordo)
Risultato: in fattura compare il prezzo lordo di 50 EUR, con un prezzo netto di 41,67 EUR e un’IVA di 8,33 EUR.
Esempio 2: conversione da netto a lordo
Scenario: inizialmente inserisci un prezzo netto di 100 EUR, ma in un secondo momento decidi di passare al prezzo lordo.
Inserisci il prezzo iniziale:
Quantità: 1
Prezzo: 100 EUR (netto)
Aliquota IVA: 18%
Passi a “Lordo”:
il sistema ricalcola come segue:
Prezzo lordo: 100 EUR (netto) + 18 EUR (IVA) = 118,00 EUR
Prezzo netto: 118,00 EUR / 1,18 = 100,00 EUR
IVA: 118,00 EUR - 100,00 EUR = 18,00 EUR
Risultato: quando esegui la conversione, il prezzo resta di 100 EUR, ma ora il sistema lo ha registrato come prezzo lordo, calcolando l'IVA e il prezzo netto di conseguenza.
Esempio 3: applicazione di uno sconto
Scenario: offri uno sconto del 10% su un prezzo netto totale di 240 EUR, con un’aliquota IVA del 18%.
Applica lo sconto:
Prezzo netto originario: 240 EUR
Sconto: 240 EUR x 10% = 24 EUR
Prezzo netto scontato: 240 EUR - 24 EUR = 216 EUR
Calcolo del sistema:
IVA sul prezzo scontato: 216 EUR x 0,18 = 38,88 EUR
Prezzo lordo totale: 216 EUR + 38,88 EUR = 254,88 EUR
Risultato: il sistema ricalcola l’IVA e gli importi lordi dopo l’applicazione dello sconto.
Verifica la conformità agli adempimenti legali con l’IVA
Emissione di fatture conformi all’IVA
Per rispettare gli adempimenti IVA, le fatture devono includere:
Il tuo numero di partita IVA
Il numero di partita IVA del/la cliente (se applicabile)
La data della fattura
L’elenco di ogni singolo bene / servizio, inclusi il prezzo netto, l'aliquota IVA, l’ammontare dell’IVA e il prezzo lordo.
Importo netto totale, IVA totale e importo lordo totale
Il nostro sistema completa automaticamente questi campi in base ai valori che hai inserito, assicurando così che le fatture siano conformi ai requisiti IVA.
Tracciamento e inserimento dell’IVA
Registri accurati: il sistema archivia tutte le fatture in un registro digitale, inclusi i dati sull’IVA. In questo modo è facile tracciare le vendite e gli adempimenti IVA.
Dichiarazione IVA: usa i rendiconti del sistema per compilare correttamente e puntualmente le dichiarazioni IVA, inclusa l’IVA imposta e l’IVA detraibile sulle spese professionali.
Suggerimenti e prassi consigliate
💡 Controlla due volte le aliquote IVA: verifica sempre di applicare l'aliquota IVA corretta per ogni singolo prodotto o servizio.
L’aliquota IVA può essere imposta in qualsiasi momento. Il sistema ricalcolerà automaticamente gli importi in base alla nuova aliquota.
💡 Usa correttamente il convertitore dei prezzi: il passaggio dall’ammontare lordo al netto non cambia il prezzo inserito, ma influisce sul calcolo degli altri corrispettivi.
💡Guarda l'anteprima di ogni fattura prima di inviarla: prima di inviare le fatture ai clienti, riguardale sempre per accertarti che siano accurate.
💡Puoi passare dal prezzo lordo al netto dopo aver applicato uno sconto. Lo sconto sarà ricalcolato in base al nuovo tipo di prezzo e tutti i totali cambieranno di conseguenza.
💡Non è possibile vedere allo stesso tempo l'ammontare sia netto che lordo. Vedrai soltanto il tipo di prezzo selezionato (netto o lordo) nella fattura. Il sistema utilizza comunque entrambi i totali per assicurarsi dell'esattezza dei calcoli.
Se hai dubbi sugli adempimenti IVA è una buona idea consultare una persona esperta in materia. Questa guida è certamente un valido ausilio, ma in ambito di adempimenti fiscali un parere professionale è insostituibile.
Se hai domande o hai riscontrato problemi, contatta pure il team di Assistenza clienti dalla chat in app o via e-mail all’indirizzo [email protected]