In dit artikel leggen we uit hoe de btw wordt berekend bij het aanmaken van Finom-facturen.
Eerst volgt hier de algemene informatie over btw die elke ondernemer in Europa moet begrijpen om te voldoen aan de lokale regelgeving en om ons facturatiesysteem te gebruiken. Dat zal het proces een stuk gemakkelijker maken.
Wat is btw?
De basis
Btw-tarieven: Btw-tarieven variëren van land tot land, maar liggen meestal tussen de 17% en 27%. Voor sommige producten en diensten kunnen verlaagde of nulpercentages gelden.
Btw-registratie: Zodra de omzet van uw bedrijf over een bepaalde drempel gaat (deze verschilt per land), moet u zich registreren voor de btw. Dit betekent dat u btw moet berekenen over uw verkopen en btw-aangiften moet doen bij de Belastingdienst.
Btw-facturen: Wanneer u goederen of diensten verkoopt, moet u een btw-factuur verstrekken aan uw klanten, met daarop het btw-tarief, het nettobedrag (vóór btw) en het brutobedrag (na btw).
Wettelijke naleving en belangrijke overwegingen
Btw correct in rekening brengen: pas steeds het juiste btw-tarief toe op uw verkopen.
Verstrek correcte facturen: Zorg ervoor dat uw facturen alle benodigde informatie bevatten, zoals uw btw-nummer en een nauwkeurig overzicht tussen nettobedragen, de btw en brutobedragen.
Op tijd uw btw-aangiften doen: Vermeld alle btw op die u hebt geïnd en de btw die u kunt terugvorderen via uw zakelijke uitgaven.
Onze facturering-functie gebruiken om de btw te beheren
Onze facturering-functie is ontworpen om het beheren van btw eenvoudig te houden, of u nu te maken hebt met binnenlandse verkopen of transacties over de Europese grenzen heen. U leest hier hoe u deze kunt gebruiken om te voldoen aan de btw-regelgeving en het stroomlijnen van uw facturatieproces.
Uw facturen opstellen met btw
Bij het maken van een factuur kunt u ervoor kiezen om prijzen in te voeren als bruto (inclusief btw) of netto (exclusief btw).
Hier zijn enkele scenario's om u op weg te helpen:
Scenario 1: prijzen exclusief btw (netto)
Wanneer toe te passen: U spreekt met uw klant een prijs vóór btw af. Boven op de overeengekomen prijs komt de btw.
Voorbeeld: U verkoopt een product voor € 100 (netto) met een btw-tarief van 20%. Het systeem berekent het totaalbedrag als € 100 (netto) + € 20 (btw) = € 120 (bruto).
Scenario 2: prijzen inclusief btw (bruto)
Wanneer toe te passen: U spreekt een prijs af die al inclusief btw is, wat gebruikelijk is als u verkoopt aan consumenten die graag gelijk de totaalprijs willen weten.
Voorbeeld: U verkoopt een product voor € 120 (bruto) met een btw-tarief van 20%. Het systeem berekent het nettobedrag en de btw: € 120/1,20 = € 100 (netto) + € 20 (btw).
Schakelen tussen bruto- en nettoprijzen
Met onze facturering-functie kunt u eenvoudig schakelen tussen prijzen die inclusief- en exclusief btw zijn:
Bruto → Netto: De ingevoerde prijs blijft hetzelfde, maar wordt nu gezien als de nettoprijs. Het systeem herberekent de brutoprijs door de btw toe te voegen.
Netto → Bruto: De ingevoerde prijs blijft hetzelfde, maar wordt nu gezien als de brutoprijs. Het systeem herberekent de nettoprijs door de btw af te trekken.
Praktische voorbeelden: btw berekenen met ons facturatiesysteem
Voorbeeld 1: een factuur met btw-inclusieve prijzen maken
Scenario: u wilt een factuur maken voor 5 producten die elk € 10 kosten, inclusief btw.
Stel het prijstype in op 'bruto':
Gebruik de prijzenschakelaar om 'bruto' te kiezen.
Productgegevens invoeren:
Hoeveelheid: 5
Prijs: € 10 (bruto)
Btw-tarief: 20%
Berekening door systeem:
Nettoprijs: 50 / 1.20 = €41.67
Totale btw: 50 - 41.67 = €8.33 (totale btw)
Totale factuurbedrag: € 50,00 (bruto)
Resultaat: op uw factuur staat een brutoprijs van € 50, met een nettoprijs van € 41,67 en btw van € 8,33.
Voorbeeld 2: overschakelen van netto naar bruto
Scenario: u voert aanvankelijk een prijs in van € 100 als nettoprijs en besluit daarna over te schakelen op een brutoprijs.
Initiële prijs invoeren:
Hoeveelheid: 1
Prijs: € 100 (netto)
Btw-tarief: 18%
Overschakelen naar 'bruto':
Het systeem herberekent:
Brutoprijs: € 100 (netto) + € 18 (btw) = € 118,00
Nettoprijs: € 118,00/1,18 = € 100,00
Btw: € 118,00 - € 100,00 = € 18,00
Resultaat: de prijs blijft € 100 als u overschakelt, maar het systeem geeft nu een brutoprijs, waarbij de btw en nettoprijs overeenkomstig worden berekend.
Voorbeeld 3: korting toepassen
Scenario: u biedt 10% korting op een totale nettoprijs van € 240 met een btw-tarief van 18%.
Korting toepassen:
Oorspronkelijke nettoprijs: € 240
Korting: € 240 x 10% = € 24
Afgeprijsde nettoprijs: € 240 - € 24 = € 216
Berekening door systeem:
Btw op gereduceerde prijs: € 216 x 0,18 = € 38,88
Totale brutoprijs: € 216 + € 38,88 = € 254,88
Resultaat: het systeem berekent de btw en het brutobedrag opnieuw nadat de korting is toegepast.
Zorgen voor naleving van de btw-regels
Btw-conforme facturen verstrekken
Om te voldoen aan de btw-regelgeving moeten uw facturen het volgende bevatten:
Uw btw-nummer
Btw-nummer van uw klant (indien van toepassing)
Datum van factuur
Gespecificeerde lijst van goederen/diensten: inclusief nettoprijs, btw-tarief, btw-bedrag en brutoprijs.
Totale nettobedrag, btw en brutobedrag
Ons systeem vult deze velden automatisch in op basis van uw invoer, zodat uw facturen voldoen aan de btw-regelgeving.
Btw bijhouden en indienen
Nauwkeurige administratie: het systeem slaat alle facturen digitaal op, inclusief btw-gegevens, waardoor het eenvoudig is om de verkopen en btw-verplichtingen bij te houden.
Btw-aangifte doen: gebruik de rapporten van het systeem om ervoor te zorgen dat u op tijd nauwkeurige btw-aangiften indient, inclusief de btw die u hebt geïnd en de btw die u kunt terugvorderen op zakelijke uitgaven.
Tips en beste praktijken
💡 Controleer de btw-tarieven zorgvuldig: Zorg er altijd voor dat het juiste btw-tarief wordt toegepast op elk product of iedere dienst. U kunt het btw-tarief op elk moment wijzigen. Het systeem zal de bedragen automatisch herberekenen op basis van het nieuwe tarief.
💡 Gebruik de prijsschakelaar verstandig: Schakelen tussen bruto en netto verandert niets aan de invoerprijs, maar heeft wel invloed op hoe andere bedragen worden berekend.
💡 Controleer uw facturen voordat u ze verstuurt: Controleer uw facturen altijd op juistheid voordat u ze naar klanten stuurt.
💡 U kunt bij een korting overschakelen van bruto- naar nettoprijzen: De korting wordt herberekend volgens het nieuwe prijstype en alle totalen worden overeenkomstig aangepast.
💡 U kunt niet tegelijkertijd netto- en brutoprijzen zien: Alleen het geselecteerde prijstype (netto of bruto) wordt op de factuur weergegeven; het systeem gebruikt echter beide typen intern om correcte berekeningen te garanderen.
Als u niet volledig op de hoogte bent van uw btw-verplichtingen, overweeg dan om een belastingadviseur te raadplegen. Deze gids is er om u te helpen, maar professioneel advies bij belastingregels is soms noodzakelijk.
Bij eventuele vragen over het gebruik van onze facturering kunt u via de in-app chat of per e-mail op [email protected] contact opnemen met onze klantenondersteuning.